Opschorten plicht tot waardeoverdracht

10 september 2009

Door de financiële crisis hebben veel pensioenfondsen een dekkingsgraad van minder dan 100%. Op grond van artikel 72 van de Pensioenwet mogen zij dan niet meewerken aan waardeoverdracht. Dit geldt zowel voor het ontvangende als het overdragende pensioenfonds.

Over de praktische uitwerking van artikel 72 zijn vragen ontstaan. De huidige wetgeving geeft hierop geen antwoorden. Daarom is minister Donner van plan om het Besluit uitvoering Pensioenwet en Wet verplichte beroepspensioenregeling in het najaar van dit jaar aan te passen. Hij heeft de pensioenkoepels (waaronder het Verbond van Verzekeraars) hierover een brief gestuurd. Daarin geeft hij aan dat hij het volgende wil aanpassen:

• Als de ontvangende pensioenuitvoerder al een offerte heeft verstuurd aan de deelnemer voordat de onderdekking zich voordoet, kan de waardeoverdracht toch worden afgehandeld.
• Omdat de dekkingsgraad kan fluctueren, komt er een duidelijk meetmoment waarop wordt geoordeeld of een procedure tot waardeoverdracht kan plaatsvinden.
• Als er sprake is van opschorting van de plicht tot waardeoverdracht, moet voor het vaststellen van de over te dragen waarde worden gerekend met een afwijkende overdrachtsdatum. Hiervoor geldt dan de datum waarop de plicht tot waardeoverdracht herleeft.